Kredyt na spłatę ZUS i US – gdzie uzyskać finansowanie?

Znalezienie kredytu bankowego na spłatę istniejących zaległości wobec ZUS i urzędu skarbowego jest trudne. Takie zadłużenie sygnalizuje problemy z płynnością finansową i brak zdolności kredytowej, co może być powodem wydania przez bank negatywnej decyzji kredytowej. Finansowania warto szukać wcześniej, zanim powstaną zaległości. W poprawie płynności finansowej pomoże kredyt obrotowy, faktoring czy konsolidacja innych zobowiązań, a jeśli opóźnienia już powstaną: rozłożenie należności w ZUS lub urzędzie skarbowym na raty.

Czy można dostać kredyt na spłatę zaległości w ZUS i urzędzie skarbowym?

W praktyce uzyskanie kredytu bankowego na spłatę istniejących zaległości wobec ZUS lub urzędu skarbowego jest trudne. Przed udzieleniem finansowania bank zbada zdolność kredytową firmy, a zaległości publicznoprawne będą dla niego sygnałem, że przedsiębiorca ma problem z bieżącą płynnością finansową. Może się to przełożyć na odmowę przyznania kredytu.

Zaległości wobec ZUS, niezapłacony VAT, PIT, CIT albo inne zobowiązania wobec fiskusa, bank najczęściej oceni jako wysokie ryzyko kredytowe. Nie chodzi wyłącznie o samą kwotę długu, ale o fakt, że przedsiębiorca nie reguluje zobowiązań, które powinny mieć wysoki priorytet w jego firmowym budżecie. Dlatego „kredyt na spłatę ZUS i US” to częściej hasło wyszukiwane przez przedsiębiorców niż realny produkt bankowy. Jeśli zaległości już powstały, rozsądniejszym kierunkiem będzie kontakt z ZUS lub urzędem skarbowym i próba rozłożenia długu na raty. Finansowanie bankowe np. kredyt obrotowy, limit w rachunku, faktoring lub konsolidację innych zobowiązań, warto rozważać wcześniej, zanim firma utraci płynność finansową i zdolność kredytową.

Dlaczego zaległości wobec ZUS i US blokują kredyt bankowy?

Zaległości wobec ZUS i urzędu skarbowego blokują kredyt bankowy, bo podważają podstawowy warunek finansowania: zdolność do terminowej spłaty zobowiązania. Dla banku to sygnał, że firma nie ma wystarczającej płynności, która pozwala regulować obowiązkowe daniny publiczne, więc może mieć problem także z terminową spłatą rat kredytu. Jeśli zaległości tego typu już powstały, instytucja finansowa może uznać, że ryzyko udzielenia kredytu jest zbyt wysokie.

Znaczenie ma też możliwość egzekucji administracyjnej. ZUS i urząd skarbowy mają silniejsze narzędzia dochodzenia należności niż zwykły wierzyciel. Dlatego bank nie będzie chciał finansować firmy, której środki mogą zostać zajęte na poczet zaległych składek lub podatków. W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca powinien szukać finansowania wcześniej, zanim problemy z płynnością przełożą się na brak płatności składek ZUS i rozliczeń z urzędem skarbowym.

Jakie finansowanie może pomóc, zanim powstaną zaległości?

Najlepszy moment na szukanie finansowania w banku jest wtedy, gdy Twoja firma jeszcze terminowo reguluje składki w ZUS-ie i odprowadza podatki do urzędu skarbowego, ale pojawia się ryzyko wystąpienia problemów z płynnością w niedalekiej przyszłości. W takiej bank może pozytywnie ocenić Twoją zdolność kredytową, inaczej niż wtedy, kiedy Twoja firma ma już zaległości publicznoprawne.

Finansowanie zewnętrzne będzie miało sens np. wtedy, gdy Twoje problemy finansowe wynikają z przesunięcia płatności w czasie: kontrahent spóźnia się z płatnością, sezon sprzedaży dopiero się zaczyna albo firma musi sfinansować towar, zanim otrzyma pieniądze od klientów. W takiej sytuacji w poprawie płynności finansowej może pomóc:

Kredyt obrotowy dla firmy

Kredyt obrotowy może pomóc sfinansować bieżące koszty działalności, zanim brak gotówki doprowadzi do zaległości wobec ZUS lub urzędu skarbowego. Środki z takiego finansowania możesz przeznaczyć m.in. na zakup towaru, materiały, wynagrodzenia, opłaty stałe albo utrzymanie płynności finansowej zanim wpłyną środki od Twoich kontrahentów.

W praktyce wniosek o kredyt obrotowy warto złożyć wcześniej, a nie dopiero po powstaniu zaległości wobec ZUS lub urzędu skarbowego. Firma, która płaci zobowiązania terminowo, ma większą szansę na finansowanie i lepsze warunki kredytowe niż przedsiębiorca, który próbuje pożyczyć pieniądze już po utracie płynności.

Faktoring przy fakturach z odroczonym terminem płatności

Faktoring może być dobrym rozwiązaniem dla firm, które wystawiają faktury z odroczonym terminem płatności i czekają na przelew dłużej np. 60 czy 90 dni. Zamiast czekać na pieniądze od kontrahenta, przekazujesz fakturę faktorowi i szybciej otrzymujesz większość należnej kwoty. Dzięki temu Twoja firma może opłacić bieżące zobowiązania, w tym składki i podatki, bez zaciągania klasycznego kredytu. Faktoring szczególnie dobrze sprawdza się tam, gdzie jest stała sprzedaż, faktury są wystawione, ale gotówka zbyt długo pozostaje zamrożona u kontrahentów.

Naszym okiem

Faktoring nie jest lekarstwem na każdy problem z płynnością. Nie pomoże firmie, która nie wystawia faktur z odroczonym terminem płatności, ma głównie klientów indywidualnych albo próbuje sfinansować faktury już mocno przeterminowane. Znaczenie ma też wiarygodność kontrahentów, bo faktor ocenia nie tylko przedsiębiorcę, ale również płatników faktur.

Bartłomiej Borucki

Konsolidacja zobowiązań

Konsolidacja innych zobowiązań może pośrednio pomóc w opłaceniu ZUS i podatków, bo zmniejsza miesięczne obciążenie firmy. Polega na połączeniu kilku rat w jedną, zwykle niższą, dzięki wydłużeniu okresu spłaty zobowiązania albo zmianie warunków finansowania.

To rozwiązanie ma sens wtedy, gdy firmowy budżet obciążają kredyty, limity, raty leasingowe lub inne zobowiązania, a ich suma zaczyna stanowić problem w utrzymaniu bieżącej płynności. Niższa rata może uwolnić gotówkę potrzebną do regulowania składek, podatków i podstawowych kosztów działalności. Uzyskanie kredytu konsolidacyjnego wymaga posiadania odpowiednio wysokiej zdolności kredytowej i przedstawienia m.in. dokumentów potwierdzających brak zaległości wobec ZUS i urzędu skarbowego.

Co zrobić, gdy firma ma już zaległości wobec ZUS lub urzędu skarbowego?

Jeśli zaległości wobec ZUS lub fiskusa już powstały, najpierw ustal ich dokładną wysokość: kapitał, odsetki, terminy płatności i ewentualne koszty egzekucyjne. Dopiero po takiej analizie wybierz najlepsze rozwiązanie. W pierwszej kolejności warto skontaktować się z ZUS-em lub urzędem skarbowym i sprawdzić możliwość rozłożenia zadłużenia na raty albo odroczenia płatności. To zwykle bezpieczniejszy kierunek niż szukanie finansowania zewnętrznego.

Równolegle warto przeanalizować bieżące przepływy pieniężne. Sprawdzić, które faktury realnie wpłyną w najbliższych tygodniach, jakie koszty można przesunąć i czy da się odzyskać gotówkę z innych źródeł, np. przez szybszą windykację należności, faktoring nieprzeterminowanych faktur albo renegocjację terminów płatności z kontrahentami. Najgorszym rozwiązaniem jest ignorowanie korespondencji z ZUS-u lub urzędu skarbowego. Brak reakcji może doprowadzić do egzekucji, zajęcia rachunku firmowego i jeszcze większych problemów z płynnością.

Rozłożenie na raty należności w ZUS

Rozłożenie spłaty należności wobec ZUS na raty to jedno z rozwiązań pomocnych, gdy Twoja firma ma już zaległości z tytułu składek i nie jest w stanie spłacić ich jednorazowo. Nie jest to kredyt, ale forma porozumienia z ZUS-em, która pozwala rozłożyć zadłużenie na możliwe do udźwignięcia raty. Wniosek do ZUS musisz uzasadnić. Warto pokazać, skąd wzięły się zaległości, jakie wpływy firma deklaruje w kolejnych miesiącach i dlaczego proponowany harmonogram spłaty jest realny. ZUS może nie zgodzić się na raty, jeśli uzna, że przedsiębiorca nie będzie w stanie ich regulować.

Na raty możesz rozłożyć płatność składek na:

• • Ubezpieczenia społeczne
  • Ubezpieczenie zdrowotne
  • Fundusz: Pracy, Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Solidarnościowy
  • Fundusz Emerytur Pomostowych

Na raty rozkładane są również odsetki za zwłokę, które zostały naliczone do dnia złożenia wniosku, dodatkowe opłaty i koszty upomnień.

Zaletą układu ratalnego z ZUS jest to, że od dnia złożenia wniosku ZUS przestaje naliczać standardowe odsetki od zaległości. Zamiast nich pojawia się niższa opłata prolongacyjna, czyli dodatkowy koszt za rozłożenie długu na raty. Co ważne, po zawarciu umowy, ZUS zawiesza postępowanie egzekucyjne. Dzięki temu możesz spłacać zadłużenie stopniowo, według uzgodnionego harmonogramu, zamiast regulować całą kwotę od razu.

Raty w urzędzie skarbowym

Jeśli Twoja firma ma zaległość podatkową, możesz złożyć do urzędu skarbowego wniosek o rozłożenie jej na raty. Samo złożenie wniosku nie gwarantuje od razu pozytywnego rozstrzygnięcia. Urząd skarbowy podejmie decyzję po analizie dokumentów.

Wniosek musisz uzasadnić i wskazać, dlaczego firma nie może zapłacić podatku jednorazowo oraz jaki harmonogram spłaty będzie realny. Urząd przeanalizuje Twoją sytuację finansową, przyczyny zaległości oraz to, czy rozłożenie płatności w czasie daje większą szansę na odzyskanie należności niż szybka egzekucja. Wniosek o rozłożenie zaległego podatku na raty należy złożyć do Krajowej Administracji Skarbowej.

Takie rozwiązanie ma sens zwłaszcza wtedy, gdy Twój problem finansowy jest przejściowy: kontrahent spóźnia się z płatnością, firma czeka na większy przelew albo sezonowo ma słabszy miesiąc.

Kiedy wybrać kredyt a kiedy negocjacje z ZUS i urzędem skarbowym?

Nie każde rozwiązanie pasuje do tego samego momentu kryzysu. Inaczej działa firma, która dopiero widzi ryzyko braku gotówki za kilka tygodni, a inaczej przedsiębiorca, który ma już zaległości wobec ZUS-u lub niezapłacony podatek. Przed wyborem finansowania warto sprawdzić, czy problem da się jeszcze rozwiązać finansowaniem w banku czy trzeba już negocjować warunki spłaty z ZUS lub urzędem skarbowym.

Najważniejszy wniosek jest prosty: największe szanse na uzyskanie kredytu są przed powstaniem zaległości, a nie po fakcie. Jeśli firma już zalega wobec ZUS lub fiskusa, najpierw trzeba uporządkować relację z instytucją publiczną. Dopiero później można myśleć o odbudowie zdolności kredytowej i finansowaniu działalności w banku.

Czego unikać, gdy brakuje pieniędzy na ZUS i podatki?

Gdy brakuje środków na ZUS i podatki, najgorszą decyzją jest finansowanie stałego problemu przypadkowym długiem. Szybka pożyczka może dać Ci chwilowy oddech, ale jeśli nie masz planu spłaty, za miesiąc problem wróci, tylko z dodatkową ratą.

Szczególną ostrożność zachowaj też przy droższych pożyczkach pozabankowych, zwłaszcza tych krótkoterminowych. Każde finansowanie powinno mieć z założenia wskazane źródło spłaty. Jeśli nie potrafisz wskazać konkretnej faktury, kontraktu albo wpływu, z którego spłacisz nowe zobowiązanie, potraktuj to jako sygnał ostrzegawczy. W takiej sytuacji nowy dług nie rozwiąże problemu, ale może go jeszcze pogłębić.

Izabela Stachura-Adamczyk

Redaktor

izabela.stachura@rankomat.pl

Jestem absolwentką wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu. Doświadczenie prawnicze zdobywałam w działach prawnych spółek handlowych z branży produkcyjnej oraz deweloperskiej m.in. jako Specjalista ds. organizacyjno – prawnych i Kierownik działu organizacyjno – prawnego. O finansach piszę od 2017 r. Entuzjastka rzetelnej informacji i dokładnego researchu.

Moje teksty możesz znaleźć m.in. w serwisach: Rankomat, Gazeta Bankowa, Puls HR, oraz CEO Magazyn. W czasie wolnym poszerzam swoją wiedzę na tematy związane m.in. z cyberbezpieczeństwem - również w branży finansowej i pracą z informacją. Prywatnie dużo czytam – najchętniej fantastykę i książki psychologiczne.

Zobacz inne wpisy tego autora »

Komentarze: