Rachunek techniczny ma niewiele wspólnego ze standardowym kontem osobistym. Rozwiązanie to oferuje ograniczony zakres usług, ale też jego rola jest zupełnie inna. Konto techniczne ma przede wszystkim ułatwiać Ci rozliczenia z bankiem, a w przypadku przedsiębiorców również z urzędem skarbowym. Sprawdź, czym jest konto techniczne, ile kosztuje oraz w jakich sytuacjach sprawdza się najlepiej.
- 1. Czym jest rachunek techniczny w banku?
- 2. Czym różni się konto osobiste od konta technicznego?
- 3. W jakim celu banki oferują i zakładają konta techniczne?
- 3.1. Konto techniczne a przelew na zamknięty rachunek osobisty
- 3.2. Konto techniczne a spłata kredytu
- 3.3. Konto techniczne a lokata terminowa
- 3.4. Konto techniczne a karta przedpłacona
- 3.5. Konto techniczne na potrzeby obsługi podatku VAT
- 4. Jakie są opłaty za korzystanie z konta technicznego?
- 5. Co warto wiedzieć?
Jest całkiem możliwe, że aktualnie korzystasz z jednego, a nawet z kilku rachunków technicznych jednocześnie. Z uwagi na charakter tego produktu nie zwracasz na to jednak uwagi – szczególnie że bank prawdopodobnie nie obciąża Cię z tego tytułu żadnymi opłatami. Nie zmienia to faktu, że konta techniczne ułatwiają i porządkują Twoje finansowe sprawy. Z drugiej strony pozwalają one bankom utrzymywać transparentność własnych rozliczeń.
Czym jest rachunek techniczny w banku?
Rachunek w banku kojarzy się najczęściej z kontem osobistym dla klientów indywidualnych (rachunkiem oszczędnościowo-rozliczeniowym) lub z kontem dla klientów firmowych. Konto techniczne jest innym rodzajem rachunku, który zakładany jest w celu wyodrębnienia i ułatwienia realizacji określonych operacji. Mowa tu o m.in. doładowaniu karty przedpłaconej lub założeniu lokaty terminowej.
Konta techniczne wykorzystywane są także do spłaty kredytów – w takiej sytuacji numer konta przypisany jest do spłaty konkretnego zobowiązania. Z tego powodu rachunek techniczny nazywany jest również rachunkiem pomocniczym. Rozwiązanie to pozwala usprawnić obsługę spłaty zobowiązań – zarówno po stronie banku, jak i klienta.
W porównaniu do standardowych rachunków oszczędnościowo-rozliczeniowymi (ROR) możliwości kont technicznych są mocno ograniczone, co szczegółowo opiszemy w kolejnym rozdziale. Zgodnie z definicją znajdującą się w „Ogólnych warunkach prowadzenia rachunków bankowych klientów indywidualnych w PKO Banku Polskim S.A.” rachunek techniczny to:
„Nieoprocentowany rachunek oszczędnościowy otwierany przez bank do obsługi rachunku terminowej lokaty oszczędnościowej w przypadku, gdy osoba, na rzecz której bank otwiera rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej nie posiada w banku żadnego rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego. Rachunkiem technicznym jest rachunek obsługi lokat wskazany na wniosku/potwierdzeniu otwarcia rachunku.”
W tym konkretnym przypadku jest to rachunek techniczny, który zakładany jest w celu obsługi lokaty terminowej. Dzięki temu możesz założyć taką lokatę bez konieczności otwierania rachunku ROR w PKO Banku Polskim.
Czym różni się konto osobiste od konta technicznego?
Konta osobiste zapewniają obecnie dostęp do obszernej listy usług i produktów powiązanych. Rachunek ROR już dawno przestał być rozwiązaniem pozwalającym wyłącznie gromadzić środki i wykonywać przelewy. Posiadacz nowoczesnego rachunku osobistego może m.in.:
- zarządzać swoimi finansami z poziomu usługi bankowości internetowej lub aplikacji mobilnej;
- zakładać zdalnie lokaty, rachunki oszczędnościowe i konta walutowe;
- kupować jednostki w funduszach inwestycyjnych;
- zaciągać kredyty gotówkowe online;
- złożyć wniosek o kredyt hipoteczny;
- zlecać przelewy natychmiastowe, przelewy zagraniczne i przelewy na telefon;
- zamawiać karty płatnicze;
- wymieniać waluty w kantorze online prowadzonym przez bank;
- kontrolować swój budżet przypisanych aplikacjach.
Katalog dostępnych usług jest znacznie dłuższy i uzależniony jest od oferty konkretnego banku. Na tym tle możliwości kont technicznych są niewielkie. Najczęściej ograniczają się do realizacji przelewów zewnętrznych i wewnętrznych, ale i to nie zawsze jest możliwe. Z drugiej strony rola kont technicznych jest zupełnie inna.
W jakim celu banki oferują i zakładają konta techniczne?
Powodów, dla których banki zakładają konta techniczne jest wiele. Niemal wszystkie wynikają z potrzeby zapewnienia przejrzystości rozliczeń oraz dostarczenia wygodnych rozwiązań dla klientów instytucji finansowych. Poniżej przedstawiamy wybrane sytuacje, w których rachunek techniczny może wyraźnie ułatwić współpracę z bankiem.
Konto techniczne a przelew na zamknięty rachunek osobisty
Załóżmy, że z uwagi na wysokie opłaty zamknąłeś jedno ze swoich kont osobistych. Kilka tygodni później przez pomyłkę przelałeś pieniądze na zamknięty wcześniej rachunek. W takim scenariuszu Twoje środki trafiły prawdopodobnie na nieoprocentowany rachunek techniczny. Aby odzyskać pieniądze musisz skontaktować się bankiem, który po weryfikacji Twojej tożsamości i analizie całej sytuacji, odeśle je na wskazany numer konta.
Powyższy przykład obrazuje, że konta techniczne mogą ułatwiać bankom przechowywanie środków, które zostały przekazane na rachunki w wyniku błędów. Nie zawsze zleceniodawca pomyłkowego przelewu zorientuje się od razu, że popełnił błąd lub kwota jest na tyle niska, że nie zwraca się ze swoim problemem do banku. W takich sytuacjach środki księgowane są na kontach technicznych.
Uwaga!
Konto techniczne a spłata kredytu
Konto techniczne może być otwarte w celu ułatwienia procedury spłaty zobowiązania zaciągniętego w banku np. kredytu hipotecznego lub kredytu gotówkowego. Dzięki temu masz pewność, że bank automatycznie pobierze środki z takiego rachunku w dniu płatności raty. Twoim obowiązkiem jest zapewnienie odpowiedniego salda w terminach wynikających z harmonogramu spłaty.
Konto techniczne a lokata terminowa
Zakładając lokatę w banku otrzymujesz numer rachunku, na który należy w uzgodnionym terminie przelać środki w wysokości wynikającej z zawartej umowy. Po upływie okresu deponowania (lub po zerwaniu lokaty) Twoje oszczędności automatycznie przekazane zostaną z rachunku technicznego na numer konta wskazany w umowie.
Mechanizm ten nie zadziała, jeśli zdecydowałeś się na lokatę odnawialną. W takiej sytuacji pieniądze nadal zostaną na rachunku lokaty i będą pracować przez kolejny okres. W zależności od oferty możesz zdecydować, czy wypracowane odsetki mają powiększyć kwotę kapitału, czy mają wrócić na Twoje konto osobiste. W drugim przypadku droga odsetek na Twój rachunek osobisty wiedzie również przez rachunek techniczny.
Wyodrębnienie rachunku technicznego dla lokaty pozwoli Ci założyć depozyt w banku, w którym nie masz rachunku osobistego (o ile bank nie zastrzega w ofercie, że wymagane jest założenie ROR-u). W takiej sytuacji pamiętaj, że przelewy zewnętrzne z rachunku technicznego w obcym banku mogą być płatne.
Przelewy wewnętrzne w ramach jednej instytucji finansowej są z reguły darmowe, ale nie jest to rynkowym standardem (szczególnie kiedy chcesz wypłacić pieniądze ze swojego konta oszczędnościowego na swoje konto osobiste – więcej niż jeden raz w miesiącu).
Konto techniczne a karta przedpłacona
Karta przedpłacona, czyli tzw. karta prepaid, ma swój własny rachunek techniczny, na który możesz w dowolnym momencie przelewać pieniądze w celu jej zasilenia. Jest to rozwiązanie często spotykane w ofertach dla dzieci, ponieważ karta przedpłacona nie daje dostępu do salda rachunku ROR rodzica (pozwala na to karta debetowa), a tym bardziej nie pozwala korzystać z limitu kredytowego (karta kredytowa).
Wypowiedź eksperta
Izabela StachuraKonto techniczne na potrzeby obsługi podatku VAT
Rachunek VAT jest otwierany automatycznie przez banki i SKOK-i podczas zakładania kont firmowych prowadzonych w złotych polskich. Rachunek VAT zakładany jest nawet w sytuacji, kiedy przedsiębiorca nie jest czynnym podatnikiem VAT. Subkonto tego typu prowadzone jest bezpłatnie i nie wymaga zawierania odrębnej umowy z bankiem.
Jak sugeruje sama nazwa rachunek ten służy do obsługi podatku VAT np. przy zapłacie za usługę lub towar w mechanizmie podzielonej płatności (inaczej split payment). Przytoczony mechanizm polega na tym, że przelew jest dzielony na kwotę netto, która trafia na Twoje główne konto firmowe i podatek VAT, który księgowany jest na rachunku VAT. Z rachunku VAT możesz realizować m.in.:
- płatności VAT do urzędu skarbowego, w tym podatku VAT z tytułu importu towarów;
- płatności składek z tytułu ubezpieczenia społecznego (ZUS oraz KRUS);
- zwroty kwot VAT z tytułu korekty faktury – przy użyciu komunikatu przelewu;
- płatności tytułem dodatkowych zobowiązań podatkowych.
Jakie są opłaty za korzystanie z konta technicznego?
Co do zasady banki nie pobierają opłat za prowadzenie rachunku technicznego. Na wszelki wypadek zapytaj jednak pracownika banku lub przeanalizuj zapisy aktualnej taryfy opłat i prowizji. Niestety nie w każdej tabeli znajdziecie sekcję poświęconą rachunkom technicznym. Przykładowo w cenniku usług Banku Millennium (obowiązuje od 1 lipca 2024 r.) znajdziesz takie informacje dotyczące rachunku technicznego:
- 0 zł – prowadzenie rachunku płatniczego;
- 0 zł – wpłaty gotówki / wypłaty gotówki w placówce;
- 0 zł – przelew wewnętrzny między kontami własnymi w bankowości detalicznej w placówce;
- 5 zł – pozostałe przelewy wewnętrzne w placówce
- 7,99 zł – przelew krajowy w placówce.
Jak widać, bank nie pobiera opłat za samo prowadzenie konta technicznego, ale opłata za przelew krajowy – zlecony w placówce – wynosi niemal 8 zł za pojedynczy transfer. Potwierdza to tylko konieczność weryfikacji aktualnego cennika banku. W przypadku standardowego rachunku osobistego podobne usługi bywają bezpłatne.
Co warto wiedzieć?
- Konto techniczne jest rodzajem rachunku, który zakładany jest przez bank w celu wyodrębnienia i ułatwienia realizacji określonych operacji. Rachunek techniczny ma mniejszą funkcjonalność niż standardowy rachunek osobisty.
- Po zakończeniu lokaty, wpłacony kapitał wraz z odsetkami pomniejszonymi o podatek Belki, trafią z konta technicznego na Twój rachunek osobisty, którego numer wskazałeś w umowie.
- Konto techniczne z reguły prowadzone jest bezpłatnie, ale mogą pojawić się opłaty za dodatkowe usługi np. przelewy zewnętrzne.
- Saldo rachunku karty przedpłaconej możesz sprawdzić m.in. w usłudze bankowości internetowej, aplikacji mobilnej lub korzystając z odpowiedniej opcji w bankomacie.
- Konto techniczne może być założone w celu ułatwienia spłaty zobowiązania zaciągniętego w banku np. kredytu hipotecznego lub kredytu gotówkowego.
- W przypadku konta technicznego do spłaty zobowiązania, kredytobiorca otrzymuje numer konta, na które przelewa pieniądze przeznaczone na obsługę kredytu.
FAQ – najczęściej zadawane pytania
Czy istnieje limit operacji na koncie technicznym?
Co do zasady konta techniczne nie mają określonego limitu operacji. Mimo to, dokładne zasady dotyczące limitów operacji na koncie technicznym mogą różnić się w zależności od banku. Dlatego zawsze warto skonsultować się z pracownikiem banku, aby uzyskać najbardziej aktualne i szczegółowe informacje na ten temat.
Czy można wypłacić pieniądze z konta technicznego?
W przypadku lokaty sprawa jest prosta – wystarczy, że zaczekasz do końca okresu deponowania lub zerwiesz umowę przed czasem. W takiej sytuacji środki wrócą na wskazane przez Ciebie konto (w drugim wariancie najpewniej bez odsetek). W pozostałych przypadkach należy udać się do banku, który przeanalizuje całą sytuację i podejmie decyzją dotyczącą wypłaty pieniędzy. W przypadku konta VAT do zwrotu nadwyżki konieczna jest zgoda urzędu skarbowego.
Kto zakłada kont techniczne?
Konto techniczne zakładane jest przez bank na poczet operacji, które mają ułatwić rozliczanie z klientem – przy zachowaniu wysokiej transparentności. Przykładowo na odrębny rachunek techniczny kredytobiorca przelewa środki na pokrycie kolejnych rat kredytu hipotecznego. Rachunek techniczny do obsługi podatku VAT zakładany jest automatycznie podczas otwierania konta firmowego – nawet w sytuacji, kiedy nie jesteś czynnym podatnikiem VAT.
Źródła
https://www.pkobp.pl/media_files/759b58f2-2691-473e-8192-c31509cfa893.pdf
https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/00227
https://www.bankmillennium.pl/delegate/managedfiles/21/latest
